Uzņēmējdarbības izmaksu optimizācija: likumīgie nodokļu atskaitījumi uzņēmējiem (globālais izdevums)

Uzņēmējdarbības vadīšana ietver sarežģītas izmaksu ainavas izpēti. Gudri uzņēmēji saprot, ka šo izmaksu optimizācija nav tikai izmaksu samazināšana; tā ir arī likumīgo nodokļu atskaitījumu izmantošana, lai samazinātu nodokļu slogu un maksimāli palielinātu rentabilitāti. Šis visaptverošais ceļvedis sniedz globālu perspektīvu uzņēmējdarbības izmaksu nodokļu atskaitījumiem, palīdzot uzņēmējiem no visas pasaules saprast un izmantot pieejamās iespējas, vienlaikus ievērojot vietējos noteikumus.

Uzņēmējdarbības izmaksu atskaitījumu pamatprincipu izpratne

Pirms iedziļināties konkrētos atskaitījumos, ir ļoti svarīgi izprast pamatprincipus, kas regulē uzņēmējdarbības izmaksu atskaitāmību. Parasti, lai uzņēmējdarbības izmaksas būtu atskaitāmas, tām ir jābūt:

• Parastām: Parastām un pieņemamām jūsu nozarē.
• Nepieciešamām: Noderīgām un atbilstošām jūsu biznesam, pat ja tās nav pilnīgi būtiskas.
• Saprātīgām: Summai jābūt pamatotai un ne pārmērīgai.
• Tieši saistītām: Izmaksām jābūt tieši saistītām ar jūsu uzņēmējdarbības darbībām.
• Pareizi dokumentētām: Jums jābūt pietiekamiem ierakstiem (čekiem, rēķiniem utt.), lai pamatotu izdevumus.

Svarīga piezīme: Nodokļu likumi valstīs ievērojami atšķiras. Šis ceļvedis sniedz vispārīgu informāciju, un ir svarīgi konsultēties ar kvalificētu nodokļu speciālistu jūsu konkrētajā jurisdikcijā, lai saņemtu personalizētu padomu.

Bieži sastopami uzņēmējdarbības izmaksu atskaitījumi: globāls pārskats

Lai gan konkrēti noteikumi atšķiras, vairākas uzņēmējdarbības izmaksu kategorijas parasti ir atskaitāmas daudzās valstīs:

1. Biznesa ceļojumi

Izmaksas, kas radušās saistībā ar uzņēmējdarbību, bieži vien ir atskaitāmas. Tas var ietvert:

• Transports: Aviobiļetes, vilcienu biļetes, automašīnu noma, taksometri, braukšanas pakalpojumi.
• Izmitināšana: Viesnīcas, naktsmītnes izmaksas.
• Ēdienreizes: Parasti atskaita noteiktu daļu no ēdienreižu izmaksām, ievērojot ierobežojumus. Saglabājiet detalizētus ierakstus par to, ar ko tikāties, un ēdienreizes uzņēmējdarbības mērķi. Piemēram, konsultants no Lielbritānijas, kas ceļo, lai tiktos ar klientu Singapūrā, var atskaitīt saprātīgas izmaksas par lidojumiem, viesnīcu un ēdienreizēm, kas saistītas ar šīm tikšanām.
• Citi izdevumi: Veļa, dzeramnauda, ​​ar biznesu saistīti telefona zvani, interneta piekļuve.

Piemērs: Programmatūras izstrādātājs no Vācijas, kas apmeklē tehnoloģiju konferenci Amerikas Savienotajās Valstīs, var atskaitīt ceļojumu, izmitināšanu un konferences maksu.

Rīcības atziņa: Saglabājiet detalizētu ceļojumu žurnālu ar datumiem, galamērķiem, uzņēmējdarbības mērķiem un kvītīm, lai pamatotu savus atskaitījumus.

2. Mājas biroja izmaksas

Ja strādājat no mājām, iespējams, varēsiet atskaitīt daļu no ar māju saistītajām izmaksām. Parasti tam ir nepieciešams, lai mājas birojs būtu:

• Tikai izmantots: Izmanto tikai biznesa vajadzībām.
• Regulāri izmantots: Lietots konsekventi.
• Galvenā uzņēmējdarbības vieta: Galvenā vieta, kur jūs veicat savu uzņēmējdarbību.

Atskaitāmās mājas biroja izmaksas var ietvert:

• Īre vai hipotēkas procenti: Daļa no jūsu īres vai hipotēkas procentiem proporcionāli jūsu mājas biroja lielumam.
• Komunālie pakalpojumi: Elektrība, gāze, ūdens, internets.
• Apdrošināšana: Mājokļa īpašnieku vai īrnieku apdrošināšana.
• Remonts un apkope: Jūsu mājokļa platībai, ko izmanto biznesam.

Piemērs: Brīvmākslinieks grafiskais dizaineris Kanādā, kurš velta istabu savā dzīvoklī tikai savam biznesam, var atskaitīt daļu no savām īres un komunālo pakalpojumu izmaksām.

Rīcības atziņa: Aprēķiniet biznesam izmantoto mājas daļu (piemēram, kvadrātmetrus), lai noteiktu atskaitāmo ar māju saistīto izmaksu daļu. Uzņemiet fotogrāfijas savai īpašajai biroja telpai.

3. Transportlīdzekļu izmaksas

Ja izmantojat savu transportlīdzekli biznesa vajadzībām, parasti varat atskaitīt transportlīdzekļu izmaksas. Parasti šim atskaitījumam ir divas metodes:

• Standarta nobraukuma likme: Fiksēta likme par jūdzi, kas nobraukta biznesam. Šo likmi parasti nosaka attiecīgā nodokļu iestāde katru gadu.
• Faktiskās izmaksas: Atskaitot faktiskās transportlīdzekļa ekspluatācijas izmaksas, piemēram, degvielu, eļļu, remontu, apdrošināšanu un nolietojumu.

Piemērs: Nekustamā īpašuma aģents Austrālijā, kas ved klientus uz īpašumu demonstrācijām, var atskaitīt transportlīdzekļa izmaksas, izmantojot standarta nobraukuma likmi vai faktiskās izmaksu metodi.

Rīcības atziņa: Uzraugiet savu biznesa nobraukumu rūpīgi, izmantojot nobraukuma žurnālu vai lietotni. Salīdziniet abu metožu (standarta nobraukuma likme pret faktiskajām izmaksām) rezultātus, lai noteiktu, kura dod lielāku atskaitījumu.

4. Mārketings un reklāma

Izmaksas, kas saistītas ar jūsu biznesa reklamēšanu, parasti ir atskaitāmas. Tas ietver:

• Tiešsaistes reklāma: Meklētājprogrammu reklāmas, sociālo mediju reklāmas, vietņu baneri.
• Drukātā reklāma: Avīžu reklāmas, žurnālu reklāmas, brošūras.
• Mārketinga materiāli: Vizītkartes, skrejlapas, reklāmas priekšmeti.
• Vietnes izstrāde un uzturēšana: Izmaksas, kas saistītas ar jūsu biznesa vietnes izveidi un uzturēšanu.
• Sabiedriskās attiecības: Maksa, kas samaksāta sabiedrisko attiecību speciālistiem.

Piemērs: Jaunuzņēmums Brazīlijā, kas rāda Facebook reklāmas, lai sasniegtu potenciālos klientus, var atskaitīt šo reklāmu izmaksas.

Rīcības atziņa: Saglabājiet visus mārketinga un reklāmas izdevumu ierakstus, tostarp rēķinus un tiešsaistes reklāmu kampaņu ekrānšāviņus.

5. Izglītība un apmācība

Izmaksas, kas saistītas ar izglītību un apmācību, kas uztur vai uzlabo jūsu prasmes jūsu pašreizējā biznesā, bieži vien ir atskaitāmas. Tas var ietvert:

• Kursi un semināri: Maksa par dalību darbnīcās, konferencēs un tiešsaistes kursos.
• Grāmatas un abonementi: Izmaksas par grāmatām, žurnāliem un tiešsaistes abonementiem, kas saistīti ar jūsu nozari.
• Profesionālā attīstība: Izdevumi, kas saistīti ar profesionālo licenču vai sertifikātu uzturēšanu.

Piemērs: Finanšu konsultants Japānā, kas apmeklē semināru par jaunām investīciju stratēģijām, var atskaitīt semināra izmaksas.

Rīcības atziņa: Saglabājiet ierakstus par kursu aprakstiem, reģistrācijas maksām un pabeigšanas sertifikātiem, lai pamatotu savus izglītības un apmācības atskaitījumus.

6. Algas un algas

Ja jums ir darbinieki, viņiem izmaksātās algas un algas parasti ir atskaitāmas kā uzņēmējdarbības izmaksas. Tas ietver arī saistītos darba devēja nodokļus un pabalstus.

7. Apdrošināšanas prēmijas

Daudzi uzņēmējdarbības apdrošināšanas veidi ir atskaitāmi, tostarp:

• Civiltiesiskās atbildības apdrošināšana: Aizsargā jūsu biznesu no tiesvedības.
• Īpašuma apdrošināšana: Sedz jūsu uzņēmuma īpašuma bojājumus.
• Veselības apdrošināšana: (Dažās valstīs) Prēmijas, kas maksātas par veselības apdrošināšanu sev un saviem darbiniekiem, var būt atskaitāmas, bieži ar ierobežojumiem.
• Darba ņēmēju kompensācijas apdrošināšana: Sedz darbiniekus, kas guvuši savainojumus darbā.

8. Profesionālās maksas

Maksa, kas samaksāta speciālistiem par ar uzņēmējdarbību saistītiem pakalpojumiem, parasti ir atskaitāma. Tas var ietvert:

• Grāmatvedības maksas: Grāmatvedības, nodokļu sagatavošanas un audita pakalpojumiem.
• Juridiskās maksas: Juridiskām konsultācijām, līgumu pārskatīšanai un tiesvedībai.
• Konsultāciju maksas: Uzņēmējdarbības konsultācijām, mārketinga konsultācijām un citiem specializētiem pakalpojumiem.

Piemērs: Modes dizainere Itālijā, kas maksā juristam, lai pārskatītu līgumu ar piegādātāju, var atskaitīt juridiskās maksas.

Rīcības atziņa: Saglabājiet detalizētus rēķinus no visiem speciālistiem, kurus nolīgstiet, norādot sniegtos pakalpojumus un iekasētās maksas.

9. Sliktie parādi

Ja jūs nodrošināt preces vai pakalpojumus kredītā un nevarat iekasēt maksājumu, jūs varat atskaitīt nesamaksāto summu kā sliktu parādu. Tas parasti prasa, lai jūs jau būtu iekļāvis summu savos ienākumos.

Valstij specifiski apsvērumi

Kā minēts iepriekš, nodokļu likumi visā pasaulē ievērojami atšķiras. Šeit ir daži piemēri valstij specifiskiem apsvērumiem:

• Amerikas Savienotās Valstis: IRS ir īpaši noteikumi attiecībā uz atskaitāmajām uzņēmējdarbības izmaksām, ieskaitot ierobežojumus ēdienu izmaksām un izklaidei. 2017. gada Nodokļu samazinājumu un darba vietu likums ievērojami mainīja daudzus atskaitījumus.
• Apvienotā Karaliste: HMRC (Viņas Majestātes ieņēmumi un muitas) sniedz detalizētus norādījumus par atļautajām uzņēmējdarbības izmaksām, tostarp īpašus noteikumus pašnodarbinātām personām.
• Kanāda: Kanādas Ieņēmumu aģentūra (CRA) izklāsta atskaitāmās izmaksas uzņēmumiem, ieskaitot noteikumus par kapitāla izmaksu pabalstu (nolietojumu).
• Austrālija: Austrālijas nodokļu birojs (ATO) sniedz informāciju par atskaitāmajām izmaksām, ieskaitot īpašus noteikumus mazajiem uzņēmumiem.
• Eiropas Savienība: Lai gan katrai dalībvalstij ir savi nodokļu likumi, ES PVN (pievienotās vērtības nodokļa) sistēma ietekmē to, kā uzņēmumi uzskaita izmaksas un pieprasa priekšnodokļa kredītus.

Rīcības atziņa: Izpētiet konkrētos nodokļu likumus un noteikumus savā darbības valstī vai konsultējieties ar vietējo nodokļu konsultantu.

Labākā prakse atskaitījumu maksimizēšanai un atbilstības saglabāšanai

Lai efektīvi optimizētu savus uzņēmējdarbības izmaksu atskaitījumus un nodrošinātu atbilstību nodokļu likumiem, apsveriet šo labāko praksi:

• Saglabājiet detalizētus ierakstus: Saglabājiet visus čekus, rēķinus un citu dokumentāciju, kas attiecas uz jūsu uzņēmējdarbības izmaksām. Izmantojiet grāmatvedības programmatūru vai izklājlapu, lai sistemātiski izsekotu savām izmaksām.
• Atdaliet uzņēmējdarbības un personīgās izmaksas: Saglabājiet savas uzņēmējdarbības finanses atsevišķi no savām personīgajām finansēm. Tas atvieglos atskaitāmo izmaksu izsekošanu un izvairīsies no personīgo un uzņēmējdarbības darījumu sajaukšanas.
• Konsultējieties ar nodokļu speciālistu: Kvalificēts nodokļu speciālists var sniegt personalizētus padomus par atskaitāmajām izmaksām un palīdzēt jums pārvietoties nodokļu likumu sarežģītībā. Viņi var arī palīdzēt jums noteikt iespējas nodokļu plānošanai.
• Esiet informēts par nodokļu likumiem: Nodokļu likumi pastāvīgi mainās. Esiet informēts par jaunākajām izmaiņām, kas var ietekmēt jūsu biznesu, abonējot nozares publikācijas, apmeklējot nodokļu seminārus un konsultējoties ar savu nodokļu konsultantu.
• Izprast nolietojumu: Uzziniet par nolietojuma noteikumiem aktīviem, piemēram, iekārtām un transportlīdzekļiem. Nolietojums ļauj atskaitīt aktīva izmaksas visā tā lietderīgās lietošanas laikā.
• Izmantojiet pieejamos nodokļu kredītus: Daudzas valstis piedāvā nodokļu kredītus par konkrētām darbībām, piemēram, pētniecību un attīstību, noteikta veida darbinieku pieņemšanu darbā vai ieguldīšanu atjaunojamajā enerģijā. Izpētiet pieejamos nodokļu kredītus savā jurisdikcijā un nosakiet, vai jūsu bizness atbilst prasībām.
• Plānojiet iepriekš: Negaidiet līdz nodokļu gada beigām, lai sāktu domāt par atskaitījumiem. Regulāri pārskatiet savas izmaksas visa gada garumā un identificējiet potenciālos atskaitījumus.

Bieži sastopamās kļūdas, no kurām jāizvairās

Uzņēmēji dažreiz pieļauj kļūdas, pieprasot uzņēmējdarbības izmaksu atskaitījumus. Šeit ir dažas bieži sastopamas kļūdas, no kurām jāizvairās:

• Personīgo izdevumu norādīšana kā uzņēmējdarbības izdevumi: Atskaitiet tikai izdevumus, kas ir tieši saistīti ar jūsu biznesu. Nemēģiniet atskaitīt personīgos izdevumus kā uzņēmējdarbības izdevumus.
• Nepietiekamas dokumentācijas glabāšana: Bez pienācīgas dokumentācijas jūs, iespējams, nevarēsit pamatot savus atskaitījumus, ja jūsu nodokļu deklarācija tiks revidēta.
• Pārsniedzot atskaitījumu ierobežojumus: Dažiem atskaitījumiem ir ierobežojumi (piemēram, ēdienreižu izmaksas). Esiet informēti par šiem ierobežojumiem un nepārsniedziet tos.
• Atskaitot izdevumus, kas nav atļauti: Noteiktus izdevumus nodokļu likumi īpaši neļauj. Pārliecinieties, ka saprotat, kuri izdevumi nav atskaitāmi.
• Ignorējot valstij specifiskus noteikumus: Kā minēts iepriekš, nodokļu likumi atšķiras atkarībā no valsts. Neuzskatiet, ka tas, kas ir atskaitāms vienā valstī, ir atskaitāms arī citā.

Uzņēmējdarbības izmaksu atskaitījumu nākotne

Uzņēmējdarbības izmaksu atskaitījumu ainava pastāvīgi attīstās, ko veicina tehnoloģiju izmaiņas, globalizācija un valdības politika. Piemēram, attālinātā darba pieaugums ir izraisījis lielāku mājas biroja atskaitījumu pārbaudi, savukārt kopīgošanas ekonomikas izaugsme ir radījusi jaunas problēmas, nosakot izmaksu atskaitāmību, kas saistītas ar tādiem pakalpojumiem kā braukšanas pakalpojumi un īstermiņa īre. Esiet informēts par šīm tendencēm un to iespējamo ietekmi uz jūsu biznesu.

Secinājums

Uzņēmējdarbības izmaksu optimizācija ir būtisks finanšu pārvaldības aspekts uzņēmējiem visā pasaulē. Izprotot atskaitāmības principus, izmantojot pieejamos atskaitījumus un ievērojot nodokļu likumus, jūs varat samazināt savu nodokļu slogu, maksimāli palielināt savu peļņu un veidot ilgtspējīgu biznesu. Atcerieties konsultēties ar kvalificētu nodokļu speciālistu savā jurisdikcijā, lai saņemtu personalizētus padomus, kas pielāgoti jūsu konkrētajiem apstākļiem. Tas ļaus jums pārvietoties globālajā nodokļu ainavā un pieņemt apzinātus lēmumus, kas ir izdevīgi jūsu biznesam.